佰福国际官网-追求健康,你我一起成长电子2013年度内部控制评价报告

宣布日期：2015-05-04 浏览次数：3198

安徽佰福国际官网-追求健康,你我一起成长

2013年度内部控制评价报告

安徽佰福国际官网-追求健康,你我一起成长全体股东：

凭证《企业内部控制基本规范》及其配套指引的划定和其他内部控制羁系要求（以下简称企业内部控制规范系统），，，，，，，，团结安徽佰福国际官网-追求健康,你我一起成长（以下简称公司）内部控制制度和评价步伐，，，，，，，，在内部控制一样平常监视和专项监视的基础上，，，，，，，，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有用性举行了评价。。。。。

一、主要声明

凭证企业内部控制规范系统的划定，，，，，，，，建设健全和有用实验内部控制，，，，，，，，评价其有用性，，，，，，，，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。。。。。监事会对董事会建设和实验内部控制举行监视。。。。。司理层认真组织向导企业内部控制的一样平常运行。。。。。公司董事会、监事会及董事、监事、高级治理职员包管本报告内容不保存任何虚伪纪录、误导性陈述或重大遗漏，，，，，，，，并对报告内容的真实性、准确性和完整性肩负个体及连带执法责任。。。。。

公司内部控制的目的是合理包管谋划治理正当合规、资产清静、财务报告及相关信息真实完整，，，，，，，，提高谋划效率和效果，，，，，，，，增进实现生长战略。。。。。由于内部控制保存的固有局限性，，，，，，，，故仅能为实现上述目的提供合理包管。。。。。别的，，，，，，，，由于情形的转变可能导致内部控制变得不适当，，，，，，，，或对控制政策和程序遵照的水平降低，，，，，，，，凭证内部控制评价效果推测未来内部控制的有用性具有一定的危害。。。。。

二、内部控制评价结论

凭证公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情形，，，，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，，，，不保存财务报告内部控制重大缺陷，，，，，，，，董事会以为，，，，，，，，公司已凭证企业内部控制规范系统和相关划定的要求在所有重大方面坚持了有用的财务报告内部控制。。。。。

凭证公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情形，，，，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，，，，公司未发明非财务报告内部控制重大缺陷。。。。。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未爆发影响内部控制有用性评价结论的因素。。。。。

三、内部控制评价事情情形

（一）内部控制评价规模

公司凭证危害导向原则确定纳入评价规模的主要单位、营业和事项以及高危害领域。。。。。纳入评价规模的主要单位包括：公司各职能部分、各不法人单位及各子公司，，，，，，，，纳入评价规模单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，，，，，，，，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；；；；；；纳入评价规模的主要营业和事项包括：组织架构、生长战略、社会责任、人力资源、企业文化、资金运动、采购营业、资产治理、销售营业、研究与开发、工程项目、担保营业、营业外包、财务报告、周全预算、条约治理、内部信息转达、信息系统；；；；；；重点关注的高危害领域包括：牢靠资产投资、应收账款治理、存货治理、召募资金治理及使用、产品研发等领域。。。。。

上述纳入评价规模的单位、营业和事项以及高危害领域涵盖了公司谋划治理的主要方面，，，，，，，，不保存重大遗漏。。。。。

（二)内部控制评价事情依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范系统，，，，，，，，在内部控制一样平常监视和各项专项监视基础上，，，，，，，，组织开展内部控制评价事情。。。。。

公司董事会凭证企业内部控制规范系统对重大缺陷、主要缺陷和一样平常缺陷的认定要求，，，，，，，，团结公司规模、行业特征、危害偏好和危害遭受度等因素，，，，，，，，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，，，，，，，，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷详细认定标准，，，，，，，，并与以前年度坚持一致。。。。。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类型	重大缺陷	主要缺陷	一样平常缺陷
利润总额	错报≥利润总额5%	利润总额的3%≤错报<利润总额的5%	错报<利润总额3%
资产总额	错报≥资产总额的1%	资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%	错报<资产总额的0.5%
营业收入	错报≥营业收入总额1%	谋划收入0.5%≤错报<营业收入1%	错报<营业收入0.5%
直接工业损失	500 万元（含）以上	100 万（含）至500万元	100 万元以下

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重大缺陷：

（1）控制情形无效；；；；；；

（2）董事、监事和高级治理职员舞弊行为，，，，，，，，包括财务报告舞弊、资产不当使用与取得及不实的收入、用度及欠债；；；；；；

（3）外部审计发明当期财务报告保存重大错报而公司在运行历程中未能发明该错报；；；；；；

（4）审计委员会对公司外部财务报告及财务报告的内部控制的监视失效。。。。。

主要缺陷：

（1）相同后的重大缺陷未举行整改；；；；；；

（2）内部审计职能无效；；；；；；

（3）关于是否凭证一样平常公认会计原则对会计政策举行选择和应用的控制方面，，，，，，，，没有响应的控制步伐或有一项或多项步伐没有实验，，，，，，，，并且没有增补、赔偿性控制的情形；；；；；；

（4）未建设反舞弊程序和控制；；；；；；

（5）关于非通例、重大或特殊生意的账务处置惩罚的控制，，，，，，，，没有建设响应的控制机制或没有实验，，，，，，，，且没有响应的增补、赔偿性控制；；；；；；

一样平常缺陷：不属于重大缺陷、主要缺陷判断标准领域内的缺陷。。。。。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重大缺陷：直接工业损失≥500万元；；；；；；

主要缺陷：100万元≤直接工业损失＜500万元；；；；；；

一样平常缺陷：直接工业损失＜100万元。。。。。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重大缺陷：关于企业清静、环保、社会责任、职业品德、谋划状态的负面新闻撒播天下各地，，，，，，，，被政府或羁系机构专项视察，，，，，，，，引起公众媒体一连专题报道，，，，，，，，企业因此泛起资金借贷和接纳、行政允许被暂�；；；；；；虻跸⒆什恢恃骸⒋笞谒髋獾鹊乖耸挛�；；；；；；

主要缺陷：关于企业清静、环保、社会责任、职业品德、谋划状态的负面新闻，，，，，，，，被天下性媒体一连报道 3 次以上，，，，，，，，受到行业或羁系机构关注、视察，，，，，，，，在行业规模内造成较大不良影响；；；；；；

一样平常缺陷：关于企业清静、环保、社会责任、职业品德、谋划状态的负面新闻，，，，，，，，被天下性媒体报道 3 次（含）以下，，，，，，，，省、自治区、直辖市政府部分或企业要求报告，，，，，，，，对企业声誉造成一定不良影响。。。。。

（三）内部控制缺陷认定及整改情形

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情形

凭证上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，，，，，，，，报告期内公司不保存财务报告内部控制重大缺陷、主要缺陷。。。。。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情形

凭证上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，，，，，，，，报告期内未发明公司非财务报告内部控制重大缺陷、主要缺陷。。。。。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，，，，，，，，公司不保存其他可能对投资者明确内部控制自我评价报告、评价内部控制情形或举行投资决议爆发重大影响的其他内部控制信息。。。。。

董事长（已经董事会授权）：

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二〇一四年四月二十三日

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